JLe Bureau of Labor Statistics des États-Unis estime que les Américains changent d’emploi environ 10 fois entre 18 et 42 ans. Si les changeurs d’emploi avaient un compte 401k pour seulement la moitié de ces postes, cela représenterait un défi de gestion financier important : plusieurs portefeuilles d’investissement redondants et une montagne de relevés de compte et de documents d’investissement à trier.
Une solution flexible pour simplifier la tâche consiste à regrouper les actifs sous un parapluie de compte unique via un roulement 401k vers IRA. Proposé par de nombreuses institutions financières, le rollover IRA peut vous aider à rationaliser vos investissements dans un plan de répartition d’actifs unifié. (Rappelez-vous : en plus des 401k, cela pourrait également inclure les 403b, 457, les régimes de retraite, les IRA simples et SEP)
Si vous avez apprécié cet article, n’oubliez pas de consulter : Comment transférer votre 401k dans un Roth IRA, Consolider les actifs de retraite avec un Super IRA, Comment faire une distribution 401k en service pendant que vous travaillez encore.
401k to Rollover IRAs offrent un large éventail d’avantages
Par rapport aux comptes de retraite parrainés par l’employeur, un IRA de roulement peut offrir un plus large éventail de choix d’investissement et une plus grande flexibilité pour la planification de la distribution. Considérez les avantages suivants offerts par les IRA de roulement par rapport aux régimes parrainés par l’employeur :
- Gestion simplifiée des investissements. Vous pouvez utiliser un seul roulement IRA pour consolider les actifs de plusieurs régimes de retraite. Par exemple, si vous avez encore de l’argent dans plusieurs régimes de retraite différents parrainés par plusieurs employeurs différents, vous pouvez transférer tous ces actifs dans un seul IRA de roulement pratique.
- Plus de liberté de choix, de contrôle. L’utilisation d’un IRA de roulement pour gérer les actifs de retraite après avoir quitté un emploi ou pris sa retraite est une stratégie accessible à tous. Et selon l’institution financière qui fournit l’IRA de roulement, vous pourriez avoir un large éventail de choix d’investissement à votre disposition pour vous aider à atteindre vos objectifs financiers uniques. En tant que propriétaire du compte IRA, vous développez la combinaison précise d’investissements qui reflète le mieux votre propre tolérance au risque, votre philosophie d’investissement et vos objectifs financiers.
- Dispositions de distribution plus souples. Alors que les règles de distribution de l’Internal Revenue Service pour les IRA exigent généralement que les titulaires de compte IRA attendent jusqu’à 59 ans et demi pour effectuer des retraits sans pénalité, il existe une variété de dispositions pour faire face à des circonstances particulières. Ces dispositions sont souvent plus larges et plus faciles à exploiter que les règles de retrait en cas de difficultés du régime 401k de l’employeur.
- Fonctions précieuses de planification successorale. Les IRA sont plus utiles dans la planification successorale que les plans parrainés par l’employeur. Les actifs de l’IRA peuvent généralement être répartis entre plusieurs bénéficiaires, chacun d’entre eux pouvant utiliser des structures de planification telles que le concept IRA étendu pour maintenir une gestion des investissements fiscalement avantageuse tout au long de leur vie. De plus, les règles de l’IRS permettent désormais aux particuliers de transférer les actifs d’une société -compte de retraite parrainé dans un Roth IRA, améliorant encore les aspects de planification successorale d’un roulement IRA. En comparaison, les distributions aux bénéficiaires des régimes parrainés par l’employeur sont généralement perçues sous forme de paiements forfaitaires en espèces.
Des roulements efficaces nécessitent une planification minutieuse
Il existe deux façons d’exécuter un roulement 401k vers IRA – directement ou indirectement. Il est important que vous compreniez la différence entre les deux, car il pourrait y avoir des conséquences fiscales et des obstacles supplémentaires si vous ne faites pas attention. Avec un roulement direct, l’institution financière qui gère le régime de retraite de votre ancien employeur transfère simplement l’argent directement dans votre nouvel IRA de roulement. Il n’y a pas de taxes, de pénalités ou de délais dont vous devez vous soucier.
Avec un roulement indirect, vous recevez personnellement de l’argent de votre ancien plan et assumez la responsabilité de déposer cet argent du 401k dans un IRA de roulement. Dans ce cas, vous recevrez un chèque représentant la valeur des actifs du régime de votre ancien employeur, moins une retenue d’impôt fédéral obligatoire de 20 %. Vous pouvez éviter de payer des impôts et des pénalités sur un roulement indirect si vous déposez l’argent dans un nouveau compte de roulement dans les 60 jours.
Vous devrez toujours payer la retenue d’impôt de 20 % et les pénalités potentielles de votre poche, mais la retenue d’impôt sera créditée lorsque vous produisez votre déclaration de revenus régulière, et tout montant excédentaire vous sera remboursé. Si vous devez plus de 20 %, vous devrez effectuer le paiement supplémentaire lorsque vous produisez votre déclaration de revenus.
Inconvénients potentiels des roulements IRA
Bien qu’il existe de nombreux avantages aux roulements IRA consolidés, il y a quelques inconvénients potentiels à garder à l’esprit. Des actifs supérieurs à 1 million de dollars dans un IRA peuvent être prélevés pour régler vos dettes dans certains scénarios de faillite personnelle. Les actifs d’un régime parrainé par l’employeur ne peuvent pas être facilement récupérés dans de nombreuses circonstances.
De plus, avec un roulement IRA traditionnel, vous devez commencer à recevoir des distributions avant le 1er avril de l’année après avoir atteint 70 ans et demi, que vous continuiez ou non à travailler, mais les régimes parrainés par l’employeur n’exigent pas de distributions si vous continuez à travailler au-delà de cet âge. (Les Roth IRA n’obligent pas le propriétaire à recevoir des distributions de son vivant.)
N’oubliez pas que les lois régissant les avoirs de retraite et la fiscalité sont complexes. De plus, de nombreuses exceptions et limitations peuvent s’appliquer à votre situation. Avant de prendre une décision, envisagez de parler à un conseiller financier qui a de l’expérience pour aider les gens à structurer leurs plans de retraite.