Dans la distribution de service – 401k Rollover pendant que vous travaillez toujours

RVous souvenez-vous du bon vieux temps où vous siffliez pendant que vous travailliez sur votre 401k ? Votre entreprise avait l’habitude d’avoir une très belle correspondance avec votre 401k. Votre solde était à un niveau record et la retraite semblait juste à l’horizon.

Puis 2008 est arrivé et le sifflement s’est transformé en un gémissement. Ne t’inquiète pas, je pleurnichais aussi. Pour ceux qui ont 59 1/2 et qui travaillent toujours, j’ai peut-être une raison pour que vous siffliez à nouveau. La raison derrière cela s’appelle la distribution en service 401k.

J’ai récemment reçu un appel d’un client dont l’employeur s’apprêtait à changer à nouveau de fournisseur 401k (3 fois au cours des 5 dernières années) et j’étais frustré par les nouvelles options d’investissement.

Il a plus de 59 1/2 et avait entendu dire qu’il pourrait être en mesure de transférer son 401k vers un IRA et de continuer à financer son 401k. J’étais ravi de partager avec lui qu’en fait, il pouvait le faire et que la procédure s’appelait une distribution en service.

Règles sur la distribution en service 401k

1. Tout d’abord, vous ONT être 59 1/2. Peu importe à quel point vous n’aimez pas votre plan actuel et que vous souhaitez tout retirer, ce n’est pas une option jusque-là.
2. Cela ne s’applique pas seulement aux 401k. Tout type de régime de retraite fonctionnera également. Cela inclut également les 403b, les 457″ et les pensions.
3. Assurez-vous de transférer l’argent à un IRA si vous n’en avez pas besoin. En faisant un retrait en service 401k, vous serez imposé.

Raisons de faire une distribution en service 401k

Une distribution en service vous permet de transférer votre solde acquis de votre plan de participation aux bénéfices à un IRA. Vous devrez d’abord déterminer si vous êtes admissible. Certains plans peuvent restreindre de le faire. Voici quelques raisons pour lesquelles vous voudrez peut-être :

• Contrôler— Qui n’aime pas le contrôle ? Avec un IRA, vous êtes le propriétaire du compte et avez plus de contrôle sur vos actifs, sans les restrictions que votre plan parrainé par l’employeur peut imposer.
• Diversification — De nombreux régimes parrainés par l’employeur offrent des options de placement limitées. En revanche, la plupart des IRA offrent généralement un plus large éventail de choix d’investissement dans pratiquement toutes les classes d’actifs. Cette flexibilité peut vous aider à mieux diversifier vos avoirs de retraite afin d’atteindre vos objectifs de placement individuels.
• Options bénéficiaires — En règle générale, les IRA permettent aux bénéficiaires non conjoints d’« étirer » un IRA hérité tout au long de leur vie. Ce type d’option de distribution aux bénéficiaires n’est pas disponible dans la plupart des régimes parrainés par l’employeur, ce qui peut limiter les choix de distribution pour vos bénéficiaires.

Inconvénients des distributions en service 401k

Avec chaque avantage, il peut y avoir des inconvénients. Veuillez considérer :

• Limites d’âge – Dans les régimes qualifiés, la règle de l’âge de 55 ans permet aux participants qui cessent de travailler à 55 ans ou plus de recevoir des distributions sans la pénalité de distribution prématurée de 10% de l’IRS. Dans un IRA, vous ne pouvez pas recevoir de distributions avant l’âge de 59 ans et demi. Pour cette raison, si vous envisagez de prendre une retraite anticipée, vous souhaiterez peut-être conserver un accès sans pénalité à vos fonds de retraite en ne transférant pas tous vos actifs 401 (k) vers un IRA avant la retraite.
• NAU – Le traitement fiscal de la plus-value nette non réalisée (NUA) n’est pas une option pour les distributions des IRA. Par conséquent, si vous détenez des actions de société très appréciées dans votre plan parrainé par l’employeur, le roulement de ces actions vers un IRA élimine toute capacité que vous pourriez avoir à profiter du traitement fiscal NUA.
• Protection contre les créanciers – Alors que les IRA bénéficient désormais d’une protection fédérale contre les faillites, les autres protections contre les créanciers de l’IRA sont toujours déterminées par les lois des États. Les actifs des régimes admissibles continuent de bénéficier d’une vaste protection fédérale contre les créanciers.
• Nouvelles cotisations à votre régime existant — Prendre une distribution en cours d’emploi peut affecter votre capacité à cotiser à votre régime parrainé par l’employeur. Assurez-vous de consulter votre administrateur de régime avant de mettre cela en œuvre. En savoir plus ici sur les limites de contribution Roth IRA.
• Coût – Les frais liés au fait d’avoir votre propre IRA pourraient être plus coûteux que les options d’investissement à l’intérieur du 401k.
• Dollars après impôt — Les dollars après impôt sont généralement séparés dans un régime admissible et peuvent souvent être distribués séparément. Cependant, les dollars après impôt compliquent les choses s’ils sont transférés dans un IRA. Si vous transférez de l’argent après impôt dans un IRA, cet argent fait partie de la «base» non déductible de l’IRA et ne sera pas accessible séparément. Pour éviter de payer à nouveau des impôts sur la «base» de votre IRA lorsque vous effectuez une distribution IRA, vous devez conserver des enregistrements minutieux de la «base» dans vos IRA. Cela peut devenir plus problématique en ce qui concerne la conversion Roth IRA.

Où survoler

Si vous n’avez pas de compte de courtage déjà en place. Voici les meilleurs fournisseurs pour mettre en place un roulement vers un IRA :

* Des restrictions, des pénalités et des taxes peuvent s’appliquer. À moins que certains critères ne soient remplis, les propriétaires de Roth IRA doit être âgé de 59 1/2 ou plus et avoir détenu l’IRA pendant 5 ans avant que les retraits en franchise d’impôt ne soient autorisés.