Opuis le film 300 a fait ses débuts mes meilleurs amis et nos épouses ont tous voyagé un peu moins de deux heures jusqu’au cinéma IMAX le plus proche, ravis d’attraper un film génial. Nous étions tellement excités jusqu’à ce que nous arrivions au guichet et que le spectacle soit complet. Avez-vous déjà été si excité pour quelque chose que pour découvrir que vous n’étiez pas éligible pour y participer ? Pour certains, le Roth IRA a été « la » chose à avoir, mais beaucoup ont des limites de revenu qui les empêchent de participer. Vous ne savez pas quelles sont les directives d’éligibilité du Roth IRA ? Examinons de plus près toutes les directives d’éligibilité Roth IRA.
Ne vous inquiétez pas. Si vous pensez que votre billet Roth IRA est épuisé, il existe une stratégie qui pourrait vous laisser entrer par la porte dérobée 🙂
Êtes-vous assez vieux ?
Pour tous les enfants, ne vous inquiétez pas, le Roth IRA n’est pas un film Rated R. Les mineurs sont tout aussi éligibles pour contribuer à un Roth IRA aussi facilement que les personnes âgées. Considérez le Roth IRA comme le « film pour tous les âges ».
Un mineur est éligible pour ouvrir un Roth IRA tant qu’il a « gagné un revenu ». La garde d’enfants ne coupera pas ne coupera pas; l’un ou l’autre tondra la pelouse de votre voisin. Votre enfant devra en fait obtenir un W-2 ou 1099 montrant de l’argent réel gagné. Cela vaut aussi pour les personnes âgées.
Limites de cotisation Roth IRA
Les plafonds de cotisation sont restés à 5 000 € pour 2010. Pour les baby-boomers de plus de 50 ans, vous avez droit à un rattrapage. La contribution de rattrapage reste à 1 000 € pour 2010 pour un plafond de cotisation total de 6 000 €. Si vous êtes marié, c’est 6 000 € pour vous et votre conjoint.
MAGI affecte l’éligibilité Roth IRA
MAGI n’est pas un film nominé aux Oscars avec Sandra Bullock, il représente Revenu brut ajusté modifié. La plupart des gens pensent que l’admissibilité au Roth IRA est basée sur votre revenu brut, mais ce n’est pas le cas. Votre calcul MAGI sera le nombre déclencheur pour déterminer si vous dépassez les limites d’élimination progressive pour pouvoir contribuer à un Roth IRA.
Pour ceux qui se situent au milieu de la fourchette de suppression progressive, il peut être difficile d’essayer de savoir combien vous pouvez exactement contribuer à un Roth. Vous trouverez ci-dessous trois exemples de combien vous pourrez contribuer en fonction de votre MAGI. Aux fins des illustrations, nous supposerons qu’il s’agit d’un single de dépôt individuel.
Exemples d’élimination progressive pour l’éligibilité Roth IRA
Exemple 1 : MAGI vaut 95 000 €. C’est assez basique. La contribution autorisée est de 5 000 €. Jusqu’ici tout va bien.
Exemple 2 : MAGI est de 135 000 €. Dommage! Désolé Charlie, tu gagnes trop d’argent pour contribuer à un Roth IRA. Cependant, vous avez toujours l’option de porte dérobée Roth IRA.
Exemple 3 : MAGI vaut 115 000 €. C’est là que ça se complique un peu. Vous voudrez peut-être sortir vos calculatrices sur celui-ci ou simplement suivre ces étapes simples.
- Étape 1. Trouvez le montant de la phase pour vous. Dans notre exemple, la phase est de 15 000 €. (120 000 € – 105 000 €).
- Étape 2. Soustrayez votre AGI du montant supérieur de la phase. Nous utiliserions 120 000 € – 115 000 € = 5 000 €.
- Étape 3. Divisez le montant de l’étape 2 (5 000 €) par la plage de phases (15 000 €) pour arriver à 0,3333 ou 33,33%
- Étape 4. Prenez 33,33 % de la limite de contribution de 5 000 € pour une limite de contribution totale de 1 666,67 €. Alors 1666,67 € est le montant total qu’un célibataire/chef de famille de moins de 50 ans pourrait contribuer à son Roth IRA avec un MAGI de 115 000 €. Si vous avez besoin de faire une pause eau après celle-là, je comprends tout à fait.
Lignes directrices pour la conversion Roth IRA
Que vous déposiez en tant qu’individu ou conjoint de dépôt marié, le niveau de revenu brut ajusté de 100 000 € deviendra inexistant pour les conversions Roth IRA de 2010. Pour les hauts salariés, il s’agit d’une excellente occasion de convertir de l’argent dans le Roth IRA pour avoir la possibilité d’avoir une croissance libre d’impôt à la retraite.
N’oubliez pas le compte IRA non déductible
Dans le passé, il n’y avait rien de si attrayant dans l’IRA non déductible. C’était un peu comme le film que personne n’allait voir jusqu’à ce qu’il soit nominé pour un Oscar. Vous avez obtenu un report d’impôt, mais aucune déduction fiscale immédiate et vous deviez quand même payer des impôts à la retraite. L’événement de conversion Roth IRA de 2010 a donné à l’IRA non déductible le statut d’Oscar, permettant aux hauts salariés d’accéder par une porte dérobée au Roth. Si vous n’êtes pas éligible pour verser de l’argent frais dans un Roth IRA en 2010, vous pouvez ouvrir un IRA traditionnel non déductible et le convertir immédiatement en Roth.
Quelques mots de prudence : si vous avez déjà des IRA traditionnels préexistants, vous devrez payer une part proportionnelle de l’impôt si vous essayez de convertir l’IRA non déductible. Reportez-vous à mon article qui traite des règles fiscales de conversion Roth IRA.
L’éligibilité est une vertu
Avec le Roth IRA désormais une réalité dont tous les investisseurs peuvent profiter, il est temps pour vous de vraiment envisager de démarrer un Roth. Vous pouvez toujours rembobiner un film et le recommencer au cas où vous auriez manqué la meilleure partie. Lorsqu’il s’agit d’épargner pour la retraite, vous n’avez qu’une seule chance, alors faites en sorte que ça compte !
* Des restrictions, des pénalités et des taxes peuvent s’appliquer. À moins que certains critères ne soient remplis, les propriétaires de Roth IRA doivent être âgés de 59 1/2 ou plus et avoir détenu l’IRA pendant 5 ans avant que les retraits en franchise d’impôt ne soient autorisés. Un Roth IRA devrait être considéré comme une option, mais tous ceux qui lisent ce blog ne devraient pas en ouvrir un.
