L’ouverture d’un Roth IRA peut être une décision judicieuse si vous souhaitez investir pour votre retraite et économiser de l’argent sur les impôts plus tard dans la vie. Cependant, il existe des règles strictes en ce qui concerne le montant que vous pouvez contribuer à votre Roth IRA.
Les contributions à un Roth IRA sont faites avec des dollars après impôt, ce qui signifie que votre argent peut fructifier à l’abri de l’impôt. Lorsque vous serez prêt à recevoir des distributions de votre Roth IRA à la retraite (ou après 59 ans et demi), vous ne paierez pas non plus d’impôt sur vos distributions.
Si vous souhaitez commencer à cotiser à un Roth IRA dans le cadre de votre stratégie de retraite, gardez à l’esprit qu’il existe certaines limites. Par exemple, si vous avez moins de 49 ans, vous pouvez cotiser jusqu’à 6 000 € pour la saison des impôts 2022.
Vous souhaitez en savoir plus sur les spécificités du Roth IRA ? Voici tout ce que vous devez savoir.
Combien pouvez-vous contribuer à un Roth IRA ?
Pour la saison des impôts 2022, les limites de contribution standard du Roth IRA restent les mêmes que l’année dernière, avec une limite de 6 000 € pour les particuliers. Les participants au régime âgés de 50 ans et plus ont une limite de cotisation de 7 000 €, communément appelée la « cotisation de rattrapage ».
Vous pouvez également contribuer à votre IRA jusqu’au jour de l’impôt de l’année suivante.
| Année de cotisation | 49 ans et moins | 50 ans et plus (rattrapage) |
| 2022 | 6 000 € | 7 000 € |
| 2020 | 6 000 € | 7 000 € |
| 2019 | 6 000 € | 7 000 € |
| 2018 | 5 500 € | 6 500 € |
| 2017 | 5 500 € | 6 500 € |
| 2016 | 5 500 € | 6 500 € |
| 2015 | 5 500 € | 6 500 € |
| 2014 | 5 500 € | 6 500 € |
| 2013 | 5 500 € | 6 500 € |
| 2012 | 5 000 € | 6 000 € |
| 2011 | 5 000 € | 6 000 € |
| 2010 | 5 000 € | 6 000 € |
| 2009 | 5 000 € | 6 000 € |
Ce que vous devez savoir sur les Roth IRA
Voici la chose à propos de l’ouverture d’un Roth IRA : tout le monde ne peut pas utiliser ce type de compte. Nous avons inclus ci-dessous quelques règles importantes du Roth IRA que vous devez connaître.
Distributions de fonds
Les comptes Roth IRA offrent quelques avantages uniques en dehors des économies d’impôt futures. Par exemple, vous n’avez pas besoin de retirer les distributions minimales requises (RMD) d’un Roth IRA à tout âge, et vous pouvez laisser votre argent sur votre compte aussi longtemps que vous vivez.
Vous pouvez également continuer à cotiser à un Roth IRA après avoir atteint l’âge de 70 ans et demi, à condition que vous gagniez un revenu imposable inférieur aux limites de revenu du Roth IRA.
Limites de revenu
Tout le monde ne peut pas contribuer à un compte Roth IRA en raison des plafonds de revenus. Il existe des directives de revenu qui doivent être suivies – il est même possible d’avoir un revenu si élevé que vous ne pouvez pas du tout utiliser un Roth IRA.
Si vos revenus imposables se situent dans certaines tranches de revenus, vos cotisations Roth IRA pourraient être « supprimées ». Cela signifie que vous ne pouvez pas verser le montant total sur votre compte Roth.
Voici comment fonctionnent les limites de revenu et les suppressions progressives de Roth IRA, en fonction de votre statut fiscal.
Couples mariés déclarant conjointement :
- Les couples dont le revenu brut ajusté modifié (MAGI) est inférieur à 196 000 € peuvent cotiser jusqu’au montant total.
- Les couples avec un MAGI entre 196 000 € et 205 999 € peuvent cotiser un montant réduit.
- Les couples avec un MAGI de 206 000 € ou plus ne peuvent pas contribuer à un Roth IRA.
Couples mariés déclarant séparément :
- Les couples avec un MAGI inférieur à 10 000 € peuvent contribuer un montant réduit.
- Les couples avec un MAGI de 10 000 € ou plus ne peuvent pas contribuer à un Roth IRA.
Déclarants uniques :
- Les déclarants célibataires avec un MAGI inférieur à 124 000 € peuvent cotiser jusqu’au montant total.
- Les déclarants célibataires avec un MAGI entre 124 000 € et 138 999 € peuvent cotiser un montant réduit.
- Les déclarants célibataires avec un MAGI de 139 000 € ou plus ne peuvent pas contribuer à un Roth IRA.
Conversions de compte de retraite autorisées
Si vous avez un autre type de compte de retraite, comme un IRA traditionnel ou même un 401(k) en milieu de travail, il pourrait être tentant de convertir ce compte en un Roth IRA. C’est ce qu’on appelle une conversion Roth IRA qui vous oblige à payer des impôts sur vos distributions maintenant afin que vous puissiez éviter les impôts sur le revenu plus tard.
Bien que cela puisse sembler agressif et inutile, il existe de nombreux scénarios dans lesquels une conversion Roth IRA peut avoir un sens. Par exemple, disons que vous ne gagnez pas beaucoup d’argent au cours d’une année donnée et que vous souhaitez convertir en un Roth IRA tout en payant un taux d’imposition extrêmement bas. Vous pourriez débourser les impôts maintenant et éviter de payer des impôts sur les distributions plus tard dans la vie lorsque vous serez imposé à un taux plus élevé.
Comme mentionné précédemment, les comptes Roth IRA ne vous obligent pas à effectuer une distribution minimale de votre vivant. Déplacer votre argent dans un Roth IRA peut avoir du sens si vous ne voulez pas être contraint à des distributions minimales requises (RMD) comme vous le feriez avec un IRA traditionnel ou un 401 (k) à 72 ans.
Avec une conversion Roth IRA, vous créeriez une opportunité où votre argent pourrait croître et s’accumuler, intact, pendant une période beaucoup plus longue.
Requalification IRA
Une requalification a lieu lorsque vous transférez de l’argent d’un IRA traditionnel à un Roth IRA, ou d’un Roth IRA à un IRA traditionnel. Plus précisément, la requalification modifie la manière dont les contributions spécifiques sont désignées en fonction du type d’IRA.
Par exemple, vous pensiez peut-être que votre revenu serait trop élevé pour contribuer à un Roth IRA au cours d’une année donnée, mais que votre revenu était en fait suffisamment faible pour contribuer le montant total. Si vous avez déjà contribué à un IRA traditionnel, une requalification pourrait vous aider à transférer vos fonds dans un Roth IRA, après tout.
Bien sûr, le contraire est également vrai. Vous pensiez peut-être que votre revenu vous qualifiait pour contribuer à un Roth IRA, mais à la fin de l’année, vous avez découvert que vous aviez tort après avoir déjà versé des cotisations Roth. Dans ce cas, une requalification en un IRA traditionnel pourrait avoir un sens.
Ces déménagements peuvent être compliqués et il peut y avoir des conséquences fiscales importantes en cours de route. Il est préférable de consulter un conseiller financier ou un fiscaliste avant de modifier la désignation de vos contributions à l’IRA et de faire face à des conséquences fiscales potentielles.
Pénalités de retrait anticipé
Vous pouvez retirer votre Roth IRA contributions à tout moment sans pénalité. Vous pouvez également retirer vos cotisations et revenus 59 ½ et plus, si vous avez eu le compte Roth IRA pendant au moins cinq ans. Ceci est considéré comme un décaissement qualifié qui n’entraînera pas de pénalités de retrait anticipé.
Mais il y a des inconvénients si vous devez retirer votre gains avant l’âge de la retraite. Si vous choisissez de retirer vos revenus Roth IRA avant l’âge de 59 ans et demi, vous devrez faire face à une pénalité de 10 %. Certaines exceptions s’appliquent cependant.
Par exemple, vous pouvez retirer les revenus de votre compte Roth IRA sans payer de pénalité si vous possédez le compte depuis au moins cinq ans et que vous êtes admissible à l’une de ces exemptions :
- Vous avez utilisé l’argent pour l’achat d’une première maison,
- Vous êtes totalement et définitivement invalide, ou
- Vos héritiers ont reçu l’argent après votre décès.
Où obtenir de l’aide pour ouvrir un compte
Si vous pensez qu’un Roth IRA est le meilleur véhicule de retraite pour atteindre vos objectifs, vous pouvez ouvrir un compte Roth IRA avec presque n’importe quel compte de courtage. Mais ils n’offrent pas tous la même sélection d’investissements parmi lesquels choisir. Certaines sociétés de courtage offrent également plus d’aide pour créer votre portefeuille, et certaines facturent des frais plus élevés (ou moins élevés).
C’est pourquoi nous vous suggérons de réfléchir au type d’investisseur que vous êtes avant d’ouvrir un Roth IRA. Vous souhaitez être accompagné dans la création de votre portfolio ? Ou souhaitez-vous sélectionner des actions, des obligations, des fonds communs de placement et des ETF individuels et créer les vôtres ?
Vérifiez toujours les frais d’investissement lorsque vous comparez les entreprises et les types d’investissements proposés par chaque compte. Nous avons effectué des recherches de base pour vous afin de dresser une liste des meilleures sociétés de courtage pour ouvrir un Roth IRA.
- 0 € par transaction
- 0 € fonds commun de placement
- 0 € mis en place
- 0,25 % à 0,40 % du solde du compte par an
Sommaire
Ouvrir un Roth IRA est une excellente idée si vous souhaitez éviter les impôts plus tard dans la vie, mais vous voudrez commencer le plus tôt possible si vous espérez maximiser le potentiel de ce compte. N’oubliez pas que tout l’argent que vous cotisez à un Roth IRA peut croître à l’abri de l’impôt au fil du temps. Commencer maintenant vous permet de tirer parti de la puissance des intérêts composés jusqu’à la garde. Avant d’ouvrir un compte Roth IRA, comparez toutes les meilleures sociétés de courtage en ligne pour voir lesquelles offrent les options d’investissement que vous préférez à des frais avec lesquels vous pouvez vivre. Réfléchissez également aux entreprises qui offrent le type d’aide et de soutien dont vous avez besoin, y compris la possibilité de choisir votre portefeuille en fonction de vos revenus, de votre calendrier d’investissement et de votre appétit pour le risque.
