Ceci est un autre article invité de JoeTaxpayer. Il s’agit d’une série en deux parties sur la planification successorale.
je vais mourir. Non, je n’ai pas de maladie en phase terminale, je vais mourir parce que je suis humain, et mourir fait partie de la vie. Je ne mourrai pas plus tôt pour le fait que j’ai un testament, en fait, avec un testament, je dors mieux la nuit en sachant que mes affaires sont en ordre.
Tout d’abord, prenons du recul, vous vous dites peut-être « je n’ai pas besoin de testament, je ne possède pas de maison, je n’ai pas beaucoup de patrimoine ». Si vous avez des biens et que vous souhaitez décider qui les récupérera à votre décès, vous avez besoin d’un testament. Comme vous ajoutez à votre vie, un conjoint, un enfant, une maison, un testament est obligatoire. C’est le document le plus couramment utilisé pour exercer vos volontés après votre décès. C’est là que votre désir de tutelle de vos enfants est énoncé (notez que techniquement, le tribunal approuvera la tutelle finale, mais il est important que votre nomination pour cette décision importante apparaisse dans votre testament.) Si vous n’avez pas de testament en place , quand tu meurs, ça s’appelle « intestat.” Un tribunal nommera un administrateur et l’ordre de succession suivra les règles de votre état. La façon dont vous souhaitez diviser votre propriété peut ne pas correspondre aux règles de l’État. Il y a aussi des moments où vous préféreriez qu’un bénéficiaire ne reçoive pas d’héritage forfaitaire le jour de ses 18 ans, car il n’est probablement pas prêt pour ce genre d’aubaine.
Où y a-t-il un testament….
Un testament peut comprendre tout ou partie de la planification successorale d’une personne, mais il ne peut pas tout couvrir. Certains comptes ont leurs propres dispositions relatives aux bénéficiaires ; c’est ce qu’on appelle « bénéficiaire désigné.” Parmi ces comptes figurent les IRA, 401 (k), les régimes de retraite et les rentes. Le processus pour chacun est similaire; lors de la création du compte, vous remplissez un formulaire bénéficiaire dans lequel vous listez les bénéficiaires du compte. Ces formulaires vous permettent de répertorier les bénéficiaires principaux et secondaires ainsi que d’inclure plusieurs personnes pour chaque niveau. Par exemple, vous pouvez inscrire votre conjoint comme bénéficiaire principal à 100 % et chacun des deux enfants comme bénéficiaire secondaire à 50 %. Je tiens à souligner que ces bénéficiaires ont préséance sur tout ce qui est indiqué dans votre testament.
Assurez-vous de revoir tous vos bénéficiaires sur vos comptes au moins une fois par an, car cela vous aidera à éviter certaines erreurs majeures. Peut-être que lorsque vous avez commencé votre travail, vous étiez encore marié à votre première femme. À l’époque, votre pension et/ou votre 401(k) avaient peu ou pas de valeur et ne faisaient donc partie d’aucun règlement. Maintenant, des années plus tard, vous devez vous assurer que votre épouse actuelle est répertoriée comme bénéficiaire. La même réflexion s’applique à tous les enfants que vous avez eus depuis l’ouverture de ces comptes ou à la suppression de tous les bénéficiaires répertoriés qui sont décédés. Pour ces comptes, un bénéficiaire est autorisé à effectuer des retraits sur sa propre espérance de vie. Cette option est perdue s’il n’est pas le bénéficiaire désigné du compte.
Note de l’éditeur: Je ne peux insister assez sur ce point. J’ai rencontré plusieurs cas où les bénéficiaires des polices d’assurance et / ou des régimes de retraite (IRA, 401k, etc.) n’ont pas été examinés avant un décès prématuré. Une simple vérification aurait évité tout incident.
Un testament doit avoir un exécuteur désigné, une personne en qui vous avez confiance pour avoir les connaissances et les compétences nécessaires pour s’acquitter de ses fonctions, notamment :
- Gérer le domaine
- Payer les dettes restantes
- Payer les taxes dues
- Recouvrer toutes les dettes dues à la succession
- Débourser les actifs selon les termes du testament.
Qu’est-ce que l’homologation ?
Le prochain sujet que j’aimerais aborder est Probate. L’homologation est le processus par lequel votre exécuteur testamentaire prouvera la validité de votre testament, en présentant au tribunal un résumé de vos actifs, de vos dettes et des bénéficiaires pour ce qui reste. L’homologation peut prendre de quelques mois à un an et implique du temps et des dépenses lorsque des avocats sont nécessaires. C’est à ce stade que les actifs de la succession deviennent une affaire publique. Nous parlerons un peu de la façon d’éviter tout ou partie du processus d’homologation.
Un autre document à discuter avec l’avocat qui prépare votre testament est un « testament biologique ». C’est ici que vous exprimez vos souhaits concernant le traitement médical qui prolonge la vie. Pour être franc, c’est ainsi que vous laissez le message à vos proches si vous voulez que la prise soit débranchée ou si vous souhaitez que tous les traitements médicaux disponibles vous soient offerts. C’est une question très personnelle, mais qu’il ne faut pas négliger. Ce document est également appelé directive sur les soins de santé.
Assurez-vous de consulter l’article de demain qui explique comment utiliser les fiducies dans la planification successorale.
JoeTaxpayer n’est ni approuvé ni affilié à LPL Financial. Les opinions exprimées dans ce document sont uniquement à titre d’information générale et ne sont pas destinées à fournir des conseils ou des recommandations spécifiques à un individu. Ces informations ne sont pas destinées à se substituer à des conseils fiscaux, juridiques ou d’investissement individualisés spécifiques. Nous vous suggérons de discuter de vos problèmes fiscaux spécifiques avec un conseiller fiscal ou juridique qualifié.
