Ce serait formidable s’il y avait des applications d’investissement qui permettraient aux adolescents de commencer à investir avec seulement quelques dollars et de prendre toutes leurs propres décisions d’investissement. Les options d’investissement pour les adolescents sont extrêmement limitées en raison de restrictions légales.
Cela ne signifie pas que vous devez rester assis et attendre d’avoir 18 ou 21 ans pour commencer à investir. Il existe différents comptes de type dépositaire que vous pouvez configurer et qui peuvent vous permettre de commencer dès maintenant. Cela peut inclure l’épargne et le financement d’un compte, ainsi que la participation à la prise de décisions d’investissement.
Le hic, c’est que vous aurez besoin de l’aide d’un parent, d’un tuteur ou d’un grand-parent. Cela peut entraîner une expérience d’investissement limitée, mais ce sera toujours un excellent début. Non seulement commencerez-vous à apprendre les ficelles de l’investissement tôt dans la vie, mais vous commencerez également à épargner et à créer de la richesse avant même de devenir adulte. Et quand il s’agit d’investir, plus vous commencez tôt, plus vous finissez fort.
Examinons trois grands types de comptes de placement qui peuvent offrir des options de placement aux adolescents. Dans l’un des trois, vous aurez la possibilité d’investir dans des fonds communs de placement ou des fonds négociés en bourse (ETF), ou même des actions individuelles et des fiducies de placement immobilier (REIT).
IRA traditionnels de garde
Les comptes IRA traditionnels sont disponibles pour toute personne qui a gagné un revenu. Cela signifie qu’un adolescent peut alimenter un compte avec les revenus tirés d’un emploi à temps partiel, voire d’un emploi d’été. Elle peut approvisionner le compte jusqu’à 5 500 € par année et détenir l’argent dans un compte de courtage en placement autogéré.
Avec un IRA traditionnel, un adolescent bénéficiera également d’une déduction fiscale pour avoir fait la contribution. Tous les fonds versés, jusqu’à 5 500 €, réduiront son revenu aux fins de l’impôt sur le revenu fédéral et (généralement) de l’État. Cependant, ce n’est pas un avantage décisif, car un mineur n’est pas tenu de produire une déclaration de revenus jusqu’à ce que son revenu atteigne 6 500 € en 2018. Mais si son revenu dépasse ce seuil, un IRA traditionnel pourrait être le bon choix.
L’un des principaux avantages des IRA est qu’ils s’accompagnent d’une accumulation de revenus de placement à l’abri de l’impôt. Pour un adolescent, cela peut procurer un avantage cumulatif incroyable tout au long de la vie.
Les fonds versés au compte et les revenus de placement ne sont pas imposables tant qu’ils ne sont pas retirés après l’âge de 59 ans et demi. Les retraits effectués avant cet âge sont soumis à l’impôt sur le revenu de droit commun, majoré d’une pénalité pour retrait anticipé de 10 %.
Il y a encore un autre avantage à avoir un IRA. Plus tard dans la vie, l’adolescent pourra effectuer des retraits sans pénalité du compte afin de verser un acompte sur l’achat d’une première maison ou à des fins d’éducation.
Roth IRA dépositaire
Les Roth IRA ont des avantages similaires aux IRA traditionnels. Ils permettent l’accumulation avec report d’impôt des revenus de placement. Ils permettent également des retraits sans pénalité pour l’achat d’une première maison ou à des fins éducatives.
Mais c’est là que s’arrêtent les similitudes.
Alors que les IRA traditionnels sont simplement à imposition différée – ce qui signifie que les fonds sont imposables au moment du retrait – les fonds retirés d’un compte Roth IRA peuvent être prélevés exempt d’impôt dès que vous atteignez l’âge de 59 ans et demi et que vous participez au régime depuis au moins cinq ans. Un adolescent peut se constituer un revenu non imposable pour sa retraite avant même d’atteindre l’âge adulte !
Les Roth IRA ne vous permettent pas non plus de faire des contributions déductibles d’impôt. Mais cela crée un autre avantage unique : les cotisations retirées d’un Roth IRA peuvent être prises en franchise d’impôt et sans pénalité à tout moment. Il s’agit d’un énorme avantage pour un adolescent dont la construction d’un compte de placement, et susceptible d’avoir besoin des fonds bien avant la retraite.
De plus, l’IRS ne répartit pas les retraits au prorata entre les cotisations et les revenus de placement, comme il le fait avec les IRA traditionnels. Le montant total des contributions de l’adolescent pourra être retiré.
Il s’agit d’une excellente option pour un jeune, car il n’est pas possible de savoir exactement quels seront ses besoins financiers futurs. L’adolescent aura la possibilité soit de retirer des fonds tôt au besoin, soit de les laisser fructifier pour la retraite. Parfait!
Ouverture d’un Custodial Traditional ou Roth IRA pour un adolescent
Toutes les maisons de courtage en placement ne vous permettront pas d’ouvrir un compte IRA pour un enfant mineur. Certains courtiers et sociétés de fonds communs de placement vous permettront de mettre en place un IRA de garde. Vous devez fournir le numéro de sécurité sociale de votre enfant, mais vous resterez le dépositaire du compte jusqu’à ce que votre enfant atteigne l’âge légal de la majorité dans votre état. Cela peut se situer entre 18 et 21 ans. En attendant, vous aurez le contrôle sur le compte, y compris le pouvoir de décision en matière d’investissement.
Mais même s’il ne s’agit pas d’un compte de placement pur au nom de votre adolescente et sous son contrôle, c’est la meilleure chose à faire. Vous pouvez conserver un contrôle légal sur le compte, tout en permettant à l’adolescent de participer pleinement aux décisions d’investissement.
C’est un excellent début, car très peu d’adolescents ont les connaissances et l’expérience nécessaires pour prendre des décisions d’investissement par eux-mêmes. Mais c’est une excellente occasion pour eux d’apprendre. Vous pouvez ouvrir un compte, puis demander à l’adolescent de choisir les investissements – sous réserve de votre approbation finale. Au fur et à mesure qu’une adolescente devient plus avisée en matière d’investissement, elle pourrait commencer à choisir et à gérer le compte plus activement. Finalement, elle prendra les décisions d’investissement et vous, en tant que dépositaire du compte, exécuterez les transactions.
Courtiers en investissement qui offrent des IRA de garde
Toutes les sociétés de courtage en investissement n’offrent pas des IRA de garde. Mais certains qui offrent à la fois des IRA traditionnels et Roth pour les adolescents (et l’exigence d’investissement initial minimum) incluent :
- Avant-garde, 1 000 €
- Fidélité, Aucun investissement minimum requis
- Charles Schwab, Aucun investissement minimum requis
- E*COMMERCE, 0 €
- Prix T. Rowe, 1 000 €
Jusqu’à et à moins que les robots-conseillers ne mettent à la disposition des mineurs des IRA de garde, les sociétés de courtage énumérées ci-dessus peuvent bien fonctionner.
Uniform Transfers to Minors Accounts (UTMA) et Uniform Gifts to Minors Act (UGMA)
Les comptes UTMA et UGMA peuvent être configurés avec une grande variété de comptes d’investissement. Les fonds investis dans le compte peuvent être utilisés à n’importe quelle fin. Cela inclut les besoins actuels de l’adolescent, jusqu’au financement d’une éducation collégiale.
Un compte UTMA/UGMA est créé au profit d’un mineur. Il est contrôlé par un gardien – généralement un parent – jusqu’à ce que l’enfant atteigne l’âge de la majorité dans son état.
Les revenus de placement dans le compte sont imposés au taux de l’enfant. Si l’enfant a moins de 19 ans ou moins de 24 ans et est étudiant à temps plein, l’impôt à payer est calculé comme suit :
- La première tranche de 1 050 € de revenu de placement est libre d’impôt.
- Les 1 050 € suivants sont imposés à 10 %.
- Les revenus supérieurs à 2 100 € sont imposés au taux d’imposition marginal du parent. Cela pourrait atteindre 39,6 %. C’est ce qu’on appelle souvent la « taxe pour enfants ».
Pourtant, ils peuvent être d’excellents moyens pour les adolescents de commencer à investir. L’adolescent peut participer à la gestion des placements.
De plus, il y a beaucoup plus d’endroits où détenir un compte UTMA/UGMA. Ceux-ci peuvent inclure des banques, des fonds communs de placement et des courtiers en placement, y compris ceux énumérés ci-dessus.
Il n’y a pas de limite aux cotisations, mais elles dépassent rarement 14 000 € par année. C’est le seuil au-delà duquel le donateur devra payer des droits de donation sur le montant versé.
Réflexions finales sur les options d’investissement pour les adolescents
Les options de placement pour les adolescents ne sont pas aussi nombreuses que pour les adultes. Les adolescents sont mineurs et n’ont pas l’autorité légale pour posséder ou gérer un compte d’investissement. Mais que vous utilisiez un IRA de garde ou un compte UTMA/UGMA, c’est une opportunité pour un adolescent de commencer à apprendre le processus d’investissement.
Vous n’aurez pas la propriété directe du compte et vous ne pourrez pas non plus exécuter de transactions. Cependant, vous pouvez vous impliquer dans la recherche d’investissement et sélectionner les titres ou les fonds dans lesquels vous souhaitez investir. Cela vous donnera une réelle opportunité d’acquérir une expérience pratique de l’investissement avant de « vous lancer en solo » lorsque vous serez légalement un adulte.
Votre futur moi vous en remerciera ! Vous n’apprendrez pas la gestion des investissements au lycée ou au collège. La plupart des gens n’apprennent qu’avec une expérience du monde réel. Que vous choisissiez un compte traditionnel ou Roth IRA, ou un compte UTMA / UGMA, vous ferez avancer rapidement votre formation en investissement, ainsi que votre patrimoine futur.
