Dans un article précédent, j’ai partagé certaines des bases des rentes à l’abri de l’impôt 403 (b). En résumé, un 403 (b) est un type de compte de retraite qui n’est proposé qu’aux employés occupant certains emplois à but non lucratif et gouvernementaux.
Pour ces employés, leur 403(b) est l’équivalent de leur 401(k). Alors que les limites des employés sont les mêmes pour ceux offerts avec un 401 (k) parrainé par l’employeur, les 403 (b) offrent un autre élément qui aide les employés à contribuer encore plus s’ils sont éligibles.
Appelé la contribution maximale autorisée, cet avantage permet à certains employés qualifiés de faire croître encore plus rapidement leurs comptes de retraite.
Qu’est-ce qu’une contribution maximale autorisée ?
De manière générale, les comptes 403 (b) sont assortis du même plafond de cotisation que celui que vous obtiendriez dans un plan 401 (k) traditionnel. Pour 2020 et 2021, les plafonds de cotisation des employés sont limités à 19 500 € pour les deux types de comptes, contre 19 000 € en 2019.
Cependant, si vous avez plus de 50 ans, vous pouvez également faire une contribution de « rattrapage » supplémentaire pouvant atteindre 6 500 €. Pour les travailleurs de plus de 50 ans, cela représente un plafond de cotisation annuel total de 26 000 €.
C’est là que la contribution maximale autorisée entre en jeu pour ceux qui ont un 403 (b).
Les employés ayant 15 ans de service auprès de leur employeur actuel et une cotisation annuelle moyenne inférieure à 5 000 € par année sont admissibles à une cotisation supplémentaire de 3 000 € par année jusqu’à un « rattrapage » maximal à vie de 15 000 €.
Connue sous le nom de « règle des 15 ans », cette prestation permet aux personnes qui ont été laxistes en matière d’épargne-retraite d’augmenter leurs cotisations annuelles une fois qu’elles sont prêtes. Les salariés qui sont éligibles aux cotisations de « rattrapage » parce qu’ils ont plus de 50 ans peuvent également bénéficier de la règle des 15 ans s’ils y sont éligibles.
Cependant, lorsque c’est le cas, l’IRS appliquera d’abord toutes les cotisations versées au-delà de la limite régulière à la règle des 15 ans. Pour déterminer si vous êtes éligible, vous devez d’abord calculer votre revenu et votre statut d’employé à l’aide de certaines tables de l’IRS. Cela vous permet de déterminer si vous avez les années de service requises et également de déterminer si vous avez eu des cotisations antérieures qui auraient une incidence sur le montant que vous pouvez verser.
Votre comptable ou votre spécialiste en déclarations devrait vous aider à remplir les formulaires requis pour profiter de cette disposition. Bien que certains calculs soient impliqués, cette option offre toujours un moyen intelligent de contribuer plus d’argent à votre compte de retraite au fil du temps.
La mise à jour 2020 et 2021 des cotisations maximales 403(b) est bénéfique car elle vous permet de contribuer encore plus à votre retraite.
Avantages des comptes de retraite 403(b)
Si vous venez de vous voir proposer un plan de retraite 403 (b) en raison d’un emploi dans une organisation à but non lucratif ou pour une agence gouvernementale, vous vous demandez peut-être si vous devez vous inscrire ou attendre. Dans l’ensemble, les plans 403 (b) peuvent être utilisés pour financer la majeure partie de votre retraite si vous prenez au sérieux vos cotisations et la responsabilité d’épargner pour votre propre retraite. Si vous hésitez à contribuer, voici quelques avantages à prendre en compte :
Les cotisations versées à un compte 403(b) sont déductibles d’impôt.
Lorsque vous cotisez à un plan 403(b), les cotisations que vous versez sont déductibles d’impôt. Cela peut vous aider à réduire votre revenu imposable qui, à son tour, vous aidera à économiser de l’argent sur les impôts chaque année où vous cotisez.
Si vous payez beaucoup d’impôts maintenant et que vous souhaitez réduire votre impôt à payer, contribuer fortement à un compte 403 (b) peut vous aider à réduire votre facture d’impôt tout en ajoutant les fonds nécessaires à votre compte de retraite.
Votre argent fructifie à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que vous soyez prêt à prendre votre retraite et à commencer à recevoir des distributions.
Tout comme les cotisations versées à un plan 401(k), les fonds d’un compte 403(b) fructifient en franchise d’impôt. Une fois que vous avez ouvert votre compte et commencé à verser des cotisations, vous n’aurez plus à vous soucier de payer des impôts sur les gains comme vous le feriez avec un compte de placement imposable. Déposez simplement des fonds, puis asseyez-vous et regardez-les croître en franchise d’impôt.
Votre employeur pourrait offrir des fonds de contrepartie.
Alors que les plans 401 (k) sont connus pour les fonds de contrepartie généreux que de nombreux employeurs offrent, les plans 403 (b) peuvent également offrir cet avantage. En fonction de votre employeur et des spécificités de son plan, vous pouvez recevoir des fonds de contrepartie ou « de l’argent gratuit » simplement pour avoir participé à un 403 (b).
Avant de vous inscrire à votre plan, déterminez combien vous devez cotiser chaque mois pour obtenir la pleine contrepartie de l’employeur.
Vous pouvez coupler ce compte avec un IRA traditionnel ou Roth.
Tout comme si vous aviez un plan 401(k), vous pouvez coupler certains autres comptes de retraite avec votre 403(b). Par exemple, de nombreuses personnes ouvrent et contribuent à un compte 403 (b), mais stockent également de l’argent dans un IRA traditionnel ou Roth chaque année. Bien que le meilleur scénario pour vous dépende de votre situation personnelle et de vos objectifs de retraite, il est bon de savoir que vous pouvez épargner pour la retraite de plusieurs façons.
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Les limites de cotisation sont généreuses.
En 2020 et 2021, la plupart des employés peuvent cotiser jusqu’à 19 500 € sur un compte 403(b). En plus de cela, certains employés qui ont travaillé pour le même employeur pendant 15 ans sont admissibles à une prolongation de cotisation maximale autorisée qui leur permet de cotiser 3 000 € de plus chaque année jusqu’à ce qu’ils atteignent un maximum de 15 000 €.
Les employés de plus de 50 ans peuvent également cotiser 6 500 € supplémentaires à un plan 403 (b) chaque année dans le cadre de ce que l’on appelle une contribution de «rattrapage». Si quelqu’un est éligible à une contribution de rattrapage et à la «règle des 15 ans», il peut raisonnablement contribuer jusqu’à 29 000 € à un compte 403 (b) cette année-là.
Dernières pensées
Si vous êtes éligible à un plan 403(b), il est généralement judicieux de commencer à cotiser immédiatement. Si vous avez attendu sur la touche jusqu’à présent, vous pouvez toujours vous lancer dans le jeu et commencer à construire un pécule pour la retraite.
Bien que les règles qui régissent les régimes 403 (b) puissent sembler compliquées, elles sont essentielles à comprendre si vous espérez tirer parti de votre accès aux comptes de retraite parrainés par le travail pour créer un patrimoine au fil du temps. Et si vous êtes effectivement éligible à la règle des 15 ans ou à la disposition de «cotisation de rattrapage» pour les travailleurs de plus de 50 ans, vous pouvez cotiser plus d’argent que la plupart.
Puisque vos années de retraite approchent, que cela vous plaise ou non, vous feriez mieux de commencer à épargner le plus tôt possible.
